Toelichting op de DAEB en niet-DAEB overzichten
In de toelichting zijn de volgende overzichten opgenomen:
Allen met de vergelijkende cijfers over het boekjaar 2024.
Balans DAEB 2025
| Activa |
31-12-2025 |
31-12-2024 |
| |
|
|
| Vaste activa |
|
|
| |
|
|
| Immateriële vaste activa |
|
|
| Overige immateriële vaste activa |
253 |
374 |
| |
|
|
| Vastgoedbeleggingen |
|
|
| DAEB-vastgoed in exploitatie |
1.707.140 |
1.582.436 |
| Onroerende zaken verkocht onder voorwaarden |
3.601 |
3.882 |
| Vastgoed in ontwikkeling voor eigen exploitatie |
24.116 |
2.252 |
| Totaal van vastgoedbeleggingen |
1.734.857 |
1.588.570 |
| |
|
|
| Materiële vaste activa |
|
|
| Onroerende en roerende zaken ten dienste van de exploitatie |
2.575 |
2.570 |
| Totaal van materiële vast activa |
2.575 |
2.570 |
| |
|
|
| Financiële vaste activa |
|
|
| Aandelen, certificaten van aandelen en andere vormen van deelneming in groepsmaatschappijen |
305.677 |
280.017 |
| Latente belastingvorderingen |
1.036 |
1.227 |
| Vorderingen op groepsmaatschappijen |
49.506 |
54.334 |
| Overige vorderingen |
269 |
358 |
| Totaal van financiële vaste activa |
356.487 |
335.935 |
| |
|
|
| Totaal van vaste activa |
2.094.172 |
1.927.449 |
| |
|
|
| |
|
|
| Vlottende activa |
|
|
| |
|
|
| Voorraden |
|
|
| Vastgoed bestemd voor verkoop |
227 |
136 |
| |
|
|
| Vorderingen |
|
|
| Huurdebiteuren |
273 |
272 |
| Overheid |
107 |
224 |
| Belastingen en premies sociale verzekeringen |
853 |
2.356 |
| Overige vorderingen |
93 |
154 |
| Overlopende activa |
577 |
721 |
| Totaal vorderingen |
1.903 |
3.727 |
| |
|
|
| Liquide middelen |
- |
- |
| |
|
|
| Totaal van vlottende activa |
2.130 |
3.863 |
| |
|
|
| Totaal van activa |
2.096.302 |
1.931.312 |
| Passiva |
31-12-2025 |
31-12-2024 |
| |
|
|
| Eigen vermogen |
|
|
| Herwaarderingsreserves |
1.261.055 |
1.138.880 |
| Overige reserves |
253.115 |
281.504 |
| Resultaat na belastingen van het boekjaar |
107.857 |
93.786 |
| Totaal van eigen vermogen |
1.622.027 |
1.514.170 |
| |
|
|
| Voorzieningen |
|
|
| Voorzieningen voor onrendabele investeringen en herstructureringen |
86.636 |
64.040 |
| Overige voorzieningen |
102 |
93 |
| Totaal van voorzieningen |
86.738 |
64.134 |
| |
|
|
| |
|
|
| Langlopende schulden |
|
|
| Schulden aan banken |
339.415 |
319.925 |
| Verplichtingen uit hoofde van onroerende zaken verkocht onder voorwaarden |
2.899 |
3.248 |
| Overige langlopende schulden |
64 |
64 |
| Totaal van kortlopende schulden |
342.378 |
323.237 |
| |
|
|
| Kortlopende schulden |
|
|
| Schulden aan banken |
16.084 |
4.943 |
| Schulden aan leveranciers en handelskredieten |
6.391 |
3.332 |
| Schulden aan groepsmaatschappijen |
12.719 |
12.367 |
| Schulden ter zake van belastingen en premies sociale verzekeringen en pensioenen |
1.279 |
1.010 |
| Overige schulden |
33 |
29 |
| Overlopende passiva |
8.654 |
8.088 |
| Totaal van kortlopende schulden |
45.160 |
29.770 |
| |
|
|
| Totaal van passiva |
2.096.302 |
1.931.311 |
Balans Niet-DAEB 2025
| Activa |
31-12-2025 |
31-12-2024 |
| |
|
|
| Vaste activa |
|
|
| |
|
|
| Immateriële vaste activa |
|
|
| Overige immateriële vaste activa |
64 |
88 |
| |
|
|
| Vastgoedbeleggingen |
|
|
| Niet-DAEB-vastgoed in exploitatie |
334.792 |
317.582 |
| Onroerende zaken verkocht onder voorwaarden |
7.624 |
7.557 |
| Vastgoed in ontwikkeling voor eigen exploitatie |
- |
129 |
| Totaal van vastgoedbeleggingen |
342.416 |
325.268 |
| |
|
|
| Materiële vaste activa |
|
|
| Onroerende en roerende zaken ten dienste van de exploitatie |
329 |
340 |
| Totaal van materiële vast activa |
329 |
340 |
| |
|
|
| Financiële vaste activa |
|
|
| Aandelen, certificaten van aandelen en andere vormen van deelneming in groepsmaatschappijen |
16 |
17 |
| Latente belastingvorderingen |
317 |
356 |
| Totaal van financiële vaste activa |
333 |
373 |
| |
|
|
| Totaal van vaste activa |
343.142 |
326.069 |
| |
|
|
| |
|
|
| Vlottende activa |
|
|
| |
|
|
| Voorraden |
|
|
| Vastgoed bestemd voor verkoop |
- |
202 |
| |
|
|
| Vorderingen |
|
|
| Huurdebiteuren |
159 |
166 |
| Overheid |
22 |
49 |
| Vorderingen op groepsmaatschappijen |
12.719 |
12.367 |
| Belastingen en premies sociale verzekeringen |
175 |
2.322 |
| Overige vorderingen |
- |
7 |
| Overlopende activa |
653 |
696 |
| Totaal vorderingen |
13.728 |
15.607 |
| |
|
|
| Liquide middelen |
11.232 |
4.773 |
| |
|
|
| Totaal van vlottende activa |
24.960 |
20.582 |
| |
|
|
| Totaal van activa |
368.102 |
346.651 |
| Passiva |
31-12-2025 |
31-12-2024 |
| |
|
|
| Eigen vermogen |
|
|
| Herwaarderingsreserves |
187.904 |
171.713 |
| Overige reserves |
92.113 |
78.758 |
| Resultaat na belastingen van het boekjaar |
25.661 |
29.546 |
| Totaal van eigen vermogen |
305.678 |
280.017 |
| |
|
|
| Voorzieningen |
|
|
| Overige voorzieningen |
21 |
21 |
| Totaal van voorzieningen |
21 |
21 |
| |
|
|
| |
|
|
| Langlopende schulden |
|
|
| Schulden aan banken |
5.000 |
5.000 |
| Verplichtingen uit hoofde van onroerende zaken verkocht onder voorwaarden |
6.739 |
6.732 |
| Overige langlopende schulden |
83 |
87 |
| Schulden aan groepsmaatschappijen |
49.506 |
54.334 |
| Totaal van kortlopende schulden |
61.328 |
66.153 |
| |
|
|
| Kortlopende schulden |
|
|
| Schulden aan banken |
- |
- |
| Schulden aan leveranciers en handelskredieten |
460 |
76 |
| Schulden aan groepsmaatschappijen |
16 |
16 |
| Schulden ter zake van belastingen en premies sociale verzekeringen en pensioenen |
180 |
49 |
| Overige schulden |
12 |
8 |
| Overlopende passiva |
405 |
310 |
| Totaal van kortlopende schulden |
1.075 |
459 |
| |
|
|
| Totaal van passiva |
368.102 |
346.650 |
Winst- en verliesrekening 2025 DAEB
| |
Ref. |
2025 |
2024 |
| |
|
|
|
| |
|
|
|
| Huuropbrengsten |
2.1.1 |
67.686 |
64.581 |
| Opbrengsten servicecontracten |
2.1.2 |
4.987 |
5.109 |
| Lasten servicecontracten |
2.1.3 |
-4.913 |
-5.094 |
| Lasten verhuur en beheeractiviteiten |
2.1.5 |
-5.431 |
-5.165 |
| Lasten onderhoudsactiviteiten |
2.1.6 |
-28.133 |
-26.757 |
| Overige directe operationele lasten exploitatie bezit |
2.1.7 |
-4.194 |
-4.449 |
| Totaal van netto resultaat exploitatie van vastgoedportefeuille |
|
30.002 |
28.225 |
| |
|
|
|
| Verkoopopbrengst vastgoedportefeuille |
2.3 |
394 |
467 |
| Toegerekende organisatiekosten |
2.3 |
-81 |
-64 |
| Boekwaarde verkochte vastgoedportefeuille |
2.3 |
-891 |
-889 |
| Totaal van netto gerealiseerd resultaat verkoop vastgoedportefeuille |
|
-578 |
-486 |
| |
|
|
|
| Overige waardeveranderingen van vastgoedportefeuille |
2.4.1 |
-40.808 |
-51.281 |
| Niet-gerealiseerde waardeveranderingen vastgoedportefeuille |
2.4.2 |
109.608 |
101.477 |
| Niet-gerealiseerde waardeveranderingen vastgoedportefeuille verkocht onder voorwaarden |
2.4.3 |
67 |
103 |
| Totaal van waardeveranderingen vastgoedportefeuille |
|
68.867 |
50.299 |
| |
|
|
|
| Opbrengsten overige activiteiten |
2.5.1 |
195 |
263 |
| Kosten overige activiteiten |
2.5.2 |
- |
-13 |
| Totaal van netto resultaat overige activiteiten |
|
195 |
250 |
| |
|
|
|
| Overige organisatiekosten |
2.6.1 |
-4.667 |
-3.709 |
| |
|
|
|
| Kosten Leefbaarheid |
2.7.1 |
-487 |
-404 |
| Toegerekende organisatiekosten leefbaarheid |
2.7.1 |
-1.105 |
-1.001 |
| Totaal leefbaarheid |
|
-1.592 |
-1.405 |
| |
|
|
|
| Bedrijfsresultaat |
|
|
|
| Wijzigingen in de waarde van financiële vaste activa en van de effecten die tot de vlottende activa behoren |
2.8 |
- |
- |
| Overige rentebaten en soortgelijke opbrengsten |
2.8 |
2.149 |
2.372 |
| Rentelasten en soortgelijke kosten |
2.8 |
-8.025 |
-6.851 |
| Totaal van financiële baten en lasten |
|
-5.876 |
-4.479 |
| |
|
|
|
| |
|
|
|
| Totaal van resultaat voor belastingen |
|
86.351 |
68.695 |
| |
|
|
|
| Belastingen |
2.9 |
-4.155 |
-4.468 |
| Resultaat uit deelnemingen |
2.9 |
25.661 |
29.546 |
| |
|
|
|
| Totaal van resultaat na belastingen |
|
107.857 |
93.773 |
Winst- en verliesrekening 2025 Niet-DAEB
| |
Ref. |
2025 |
2024 |
| |
|
|
|
| |
|
|
|
| Huuropbrengsten |
2.1.1 |
14.792 |
14.461 |
| Opbrengsten servicecontracten |
2.1.2 |
567 |
610 |
| Lasten servicecontracten |
2.1.3 |
-689 |
-737 |
| Lasten verhuur en beheeractiviteiten |
2.1.5 |
-966 |
-1.271 |
| Lasten onderhoudsactiviteiten |
2.1.6 |
-4.741 |
-4.516 |
| Overige directe operationele lasten exploitatie bezit |
2.1.7 |
-819 |
-743 |
| Totaal van netto resultaat exploitatie van vastgoedportefeuille |
|
8.144 |
7.804 |
| |
|
|
|
| Verkoopopbrengst vastgoedportefeuille |
2.3 |
3.344 |
3.317 |
| Toegerekende organisatiekosten |
2.3 |
-13 |
-16 |
| Boekwaarde verkochte vastgoedportefeuille |
2.3 |
-1.608 |
-1.696 |
| Totaal van netto gerealiseerd resultaat verkoop vastgoedportefeuille |
|
1.723 |
1.605 |
| |
|
|
|
| Overige waardeveranderingen van vastgoedportefeuille |
2.4.1 |
-6 |
20 |
| Niet-gerealiseerde waardeveranderingen vastgoedportefeuille |
2.4.2 |
19.530 |
23.911 |
| Niet-gerealiseerde waardeveranderingen vastgoedportefeuille verkocht onder voorwaarden |
2.4.3 |
61 |
219 |
| Totaal van waardeveranderingen vastgoedportefeuille |
|
19.585 |
24.150 |
| |
|
|
|
| Opbrengsten overige activiteiten |
2.5.1 |
135 |
167 |
| Kosten overige activiteiten |
2.5.2 |
- |
- |
| Totaal van netto resultaat overige activiteiten |
|
135 |
167 |
| |
|
|
|
| Overige organisatiekosten |
2.6.1 |
-799 |
-958 |
| |
|
|
|
| Kosten Leefbaarheid |
2.7.1 |
-6 |
-6 |
| Totaal leefbaarheid |
|
-6 |
-6 |
| |
|
|
|
| Bedrijfsresultaat |
|
|
|
| Overige rentebaten en soortgelijke opbrengsten |
2.8 |
10 |
19 |
| Rentelasten en soortgelijke kosten |
2.8 |
-2.165 |
-2.330 |
| Totaal van financiële baten en lasten |
|
-2.155 |
-2.311 |
| |
|
|
|
| |
|
|
|
| Totaal van resultaat voor belastingen |
|
26.627 |
30.451 |
| |
|
|
|
| Belastingen |
2.9 |
-966 |
-893 |
| |
|
|
|
| Totaal van resultaat na belastingen |
|
25.661 |
29.558 |
Kasstroomoverzicht DAEB 2025
| |
2025 |
2024 |
| |
|
|
| |
|
|
| Kasstroom uit operationele activiteiten |
|
|
| |
|
|
| Operationele ontvangsten |
|
|
| Huurontvangsten |
68.115 |
64.860 |
| Vergoedingen |
4.987 |
5.738 |
| Overige bedrijfsontvangsten |
292 |
212 |
| Ontvangen interest |
2.187 |
2.338 |
| Saldo ingaande kasstromen |
75.581 |
73.149 |
| |
|
|
| Operationele uitgaven |
|
|
| Erfpacht |
- |
- |
| Betalingen aan werknemers |
-7.701 |
-7.483 |
| Onderhoudsuitgaven |
-24.489 |
-22.204 |
| Overige bedrijfsuitgaven |
-15.744 |
-14.812 |
| Betaalde interest |
-9.185 |
-9.376 |
| Sectorspecifieke heffing onafhankelijk van resultaat |
- |
-233 |
| Verhuurderheffing |
- |
- |
| Leefbaarheid externe uitgaven niet investeringsgebonden |
-464 |
-352 |
| Vennootschapsbelasting |
-1.029 |
-5.516 |
| Saldo uitgaande kasstromen |
-58.612 |
-59.976 |
| |
|
|
| Totaal van kasstroom uit operationele activiteiten |
16.969 |
13.173 |
| |
|
|
| Kasstroom uit investeringsactiviteiten |
|
|
| |
|
|
| MVA ingaande kasstroom |
|
|
| Verkoopontvangsten bestaande huur |
402 |
504 |
| Verkoopontvangsten woongelegenheden (VOV) |
- |
389 |
| Totaal van ontvangsten uit hoofde van vervreemding van materiële vaste activa |
402 |
893 |
| |
|
|
| MVA Uitgaande kasstroom |
|
|
| Nieuwbouw huur |
-39.262 |
-12.127 |
| Verbeteruitgaven |
-1.879 |
-6.106 |
| Aankoop |
-3.676 |
-635 |
| Aankoop woongelegenheden (VOV) voor doorverkoop |
-229 |
-340 |
| Investeringen overig |
-474 |
-353 |
| Totaal van verwerving van materiële vaste activa |
-45.521 |
-19.561 |
| |
|
|
| FVA |
|
|
| Ontvangsten verbindingen |
4.828 |
4.758 |
| Ontvangsten overig |
- |
12.367 |
| Uitgaven verbindingen |
-6.735 |
- |
| Uitgaven overig |
- |
- |
| Saldo in- en uitgaande kasstroom FVA |
-1.907 |
17.125 |
| |
|
|
| |
|
|
| Totaal van kasstroom uit investeringsactiviteiten |
-47.025 |
-1.542 |
| |
|
|
| |
|
|
| |
|
|
| Nieuwe te borgen leningen |
35.000 |
2.000 |
| Aflossing geborgde leningen |
-4.943 |
-8.304 |
| Aflossing ongeborgde leningen |
- |
-1.730 |
| Totaal van kasstroom uit financieringsactiviteiten |
30.057 |
-8.034 |
| |
|
|
| Toename (afname) van geldmiddelen |
1 |
3.597 |
| |
|
|
| Wijziging kortgeld |
- |
- |
| |
|
|
| Geldmiddelen aan het begin van de periode |
- |
-3.597 |
| |
|
- |
| Geldmiddelen aan het einde van de periode |
1 |
-0 |
Kasstroomoverzicht Niet-DAEB 2025
| |
2025 |
2024 |
| |
|
|
| |
|
|
| Kasstroom uit operationele activiteiten |
|
|
| |
|
|
| Operationele ontvangsten |
|
|
| Huurontvangsten |
14.886 |
14.526 |
| Vergoedingen |
567 |
569 |
| Overige bedrijfsontvangsten |
60 |
139 |
| Ontvangen interest |
17 |
- |
| Saldo ingaande kasstromen |
15.530 |
15.235 |
| |
|
|
| Operationele uitgaven |
|
|
| Erfpacht |
- |
- |
| Betalingen aan werknemers |
-1.577 |
-1.643 |
| Onderhoudsuitgaven |
-5.017 |
-4.874 |
| Overige bedrijfsuitgaven |
-3.225 |
-3.144 |
| Betaalde interest |
-2.103 |
-2.287 |
| Sectorspecifieke heffing onafhankelijk van resultaat |
- |
-48 |
| Verhuurderheffing |
- |
- |
| Vennootschapsbelasting |
-212 |
-1.211 |
| Saldo uitgaande kasstromen |
-12.134 |
-13.205 |
| |
|
|
| Totaal van kasstroom uit operationele activiteiten |
3.397 |
2.030 |
| |
|
|
| Kasstroom uit investeringsactiviteiten |
|
|
| |
|
|
| MVA ingaande kasstroom |
|
|
| Verkoopontvangsten bestaande huur |
2.617 |
3.335 |
| Verkoopontvangsten woongelegenheden (VOV) |
- |
- |
| Totaal van ontvangsten uit hoofde van vervreemding van materiële vaste activa |
2.617 |
3.335 |
| |
|
|
| MVA Uitgaande kasstroom |
|
|
| Nieuwbouw huur |
-460 |
-144 |
| Verbeteruitgaven |
-204 |
-94 |
| Aankoop |
-358 |
- |
| Aankoop woongelegenheden (VOV) voor doorverkoop |
-343 |
- |
| Investeringen overig |
-97 |
-77 |
| Totaal van verwerving van materiële vaste activa |
-1.463 |
-315 |
| |
|
|
| FVA |
|
|
| Ontvangsten overig |
6.735 |
- |
| Uittaven overig |
- |
-12.367 |
| Saldo in- en uitgaande kasstroom FVA |
6.735 |
-12.367 |
| |
|
|
| |
|
|
| Totaal van kasstroom uit investeringsactiviteiten |
7.889 |
-9.347 |
| |
|
|
| Aflossing ongeborgde leningen |
-4.828 |
-4.758 |
| Totaal van kasstroom uit financieringsactiviteiten |
-4.828 |
-4.758 |
| |
|
|
| Toename (afname) van geldmiddelen |
6.458 |
-12.076 |
| |
|
|
| Wijziging kortgeld |
- |
- |
| |
|
|
| Geldmiddelen aan het begin van de periode |
4.773 |
16.849 |
| |
|
- |
| Geldmiddelen aan het einde van de periode |
11.231 |
4.773 |
